12
Дней
01
Часов
52
Минут
52
Секунд

Налоговый контроль и администрирование.
НДС, налог на прибыль и имущество.
Изменения в части страховых взносов и НДФЛ.

Дата

28.05 / Вт / 10:00 - 16:00

Формат

Очно / онлайн / запись

Программа семинара

Общие вопросы
1. Вопросы материальной ответственности работников и влияние на вопросы налогообложения (обоснование недостачи, возмещение административного штрафа, полная материальная ответственность).
2. Вопросы применения гражданского законодательства:

  • 2.1. НДС как один из элементов суммы возмещения убытков;
  • 2.2. экономическая обоснованность цены сделки и возможность её оспаривания;
  • 2.3. результат услуг как цель договора возмездного оказания услуг и влияние на момент реализации.
3. Вопросы применения административного законодательства:
  • 3.1. назначение наказания при выявлении нескольких административных правонарушения в ходе одной проверки;
  • 3.2. одновременное привлечение к ответственности организации и её должностных лиц или работников.
4. Новая практика по противодействию нелегальной занятости:
  • 4.1. регулярное представление информации налоговыми органами в адрес региональных органов власти;
  • 4.2. признаки нелегальной занятости (уровень оплаты труда ниже МРОТ, соотношение средней оплаты труда по организации и средней оплаты труда в регионе, заключение ГПД, взаимодействие с самозанятыми);
  • 4.3. реестр работодателей с выявленными фактами нелегальной занятости.
5. Обзор судебной практики применения статьи 54.1 НК РФ:
  • 5.1. «налоговая реконструкция»;
  • 5.2. единообразие квалификации фактов хозяйственной жизни разными налоговыми органами;
  • 5.3. анализ экономической целесообразности схемы «дробления бизнеса»;
  • 5.4. меры разумной осторожности и документальное обоснование хозяйственных операций.
6. Текущие вопросы взаимодействия с налоговыми органами:
  • 6.1. информационные базы ФНС России как неоспоримое доказательство;
  • 6.2. уголовная ответственность за представление недостоверных сведений;
  • 6.3. нарушение сроков вынесения решения о назначении проверки;
  • 6.4. выявление фиктивности источников заимствований и переквалификация таковых в сокрытую выручку.
НДС

7. Место реализации товаров и работ (услуг): текущая ситуация и изменения с 01.01.2025 года.
8. Особые правила исчисления налоговой базы по операциям «трэйд ин» в отношении автомобилей и мотоциклов.
9. Вопросы возникновения налоговой базы по НДС:

  • 9.1. безвозмездная передача имущества физическим лицом;
  • 9.2. отступное как способ прекращения обязательства;
  • 9.3. выход участника из общества и получение действительной стоимости доли;
  • 9.4. авансирование неденежными способами;
  • 9.5. формирование налоговой базы с учётом сумм возмещаемых расходов;
  • 9.6. недействительность или расторжение сделки и обязанность по корректировке ранее начисленного НДС;
  • 9.7. возможная переквалификация операций с ломом и отходами чёрных и цветных металлов;
  • 9.8. налоговое агентирование в зависимости от статуса покупателя, являющегося физическим лицом.
10. Некоторые вопросы применения пониженных ставок НДС:
  • 10.1. обновлённые реестры документов для подтверждения ставки 0%;
  • 10.2. обновлённые перечни товаров, облагаемых по ставке 10%.
11. Применение налоговых вычетов и восстановление «входящего» НДС:
  • 11.1. момент отгрузки как единое основание для списания и принятия к учёту сторонами;
  • 11.2. вклад в имущество как способ финансирования организации;
  • 11.3. выход участника из общества и получение действительной стоимости доли.
  • Налог на прибыль
12. Формирование доходов для целей налога на прибыль:
  • 12.1. особенности списания кредиторской задолженности;
  • 12.2. признание сумм по восстановлению нарушенного права;
  • 12.3. субсидия на перенос основных средств;
  • 12.4. переход доли в организации к организации;
  • 12.5. корректировка налоговой базы по недействительным или расторгнутым договорам;
  • 12.6. формирование налоговой базы с учётом сумм возмещаемых расходов.
13. Формирование расходов для целей налога на прибыль:
  • 13.1. признание расходов по неотделимым улучшениям амортизируемого имущества;
  • 13.2. использование повышающих коэффициентов начисления амортизации;
  • 13.3. обновлённые правила имущественного страхования;
  • 13.4. лицензионные платежи и платежи в связи с расторжением договора;
  • 13.5. рекламные расходы и их отграничение от смежных видов расходов;
  • 13.6. расходы на поддержку участников СВО;
  • 13.7. доказывание факта недостачи и признание её размера;
  • 13.8. признание сумм по восстановлению нарушенного права.
14. Отдельные вопросы удержания налога на доходы и представление соответствующего отчёта:
  • 14.1. случаи необходимости удержания налога;
  • 14.2. отражение в отчёте некоторых видов доходов;
  • 14.3. установление фактического бенефициара.
  • Страховые взносы
15. Усиление администрирования в сфере занятости.
16. Применение пониженных тарифов:
  • 16.1. обязательность таковых для страхователя и налогового органа;
  • 16.2. определение доли доходов при отсутствии деятельности.
17. Освобождение компенсационных выплат: доказывание характера выплаты возлагается на страхователя.
18. Отдельные вопросы представления отчётности по страховым взносам. 

НДФЛ

19. Отдельные вопросы формирования налоговой базы – материальная выгода, доходы в натуральной форме – и их отражение в отчётности по НДФЛ.
20. Освобождение компенсационных выплаты: доказывание характера выплаты возлагается на налогового агента.
21. Отдельные вопросы применения налоговых вычетов. 

Транспортный налог

22. Обновлённый перечень «дорогих» автомобилей.
23. Новые правила снятия транспортных средств с налогового учёта и практика его применения.
24. Исключение транспортных средств из состава объекта обложения: признание вещественным доказательством, техническая невозможность использования. 

Имущественные налоги

25. Некоторые случаи определения первоначальной стоимости основных средств.
26. Неотделимое улучшение арендованной недвижимости как объект обложения налогом на имущество организаций.
27. Налоговая льгота в Санкт-Петербурге в отношении «кадастрового» налога и её применение в течение отчётных периодов.
28. Вопросы применения пониженных ставок земельного налога. 

Ответы на вопросы слушателей и практические рекомендации. 


Спикер



Куликов
Алексей Александрович

Налоговый консультант при «Палате налоговых консультантов Северо-Запада».

Квалификация

Независимый член Совета Северо-Западного территориального отделения НП«Российская Коллегия аудиторов».

Лауреат первого Всероссийского конкурса «Лектор года» (TOP-20). 

Имеет два высших образования: экономическое, по специальности «Налоги и налогообложение», и юридическое, по специальности «Государственное и административное право». 

Автор комментария к основным положениям Кодекса РФ об административных правонарушениях (2002 г., в соавторстве), практического пособия «Упрощенная система налогообложения» (2003 г., в соавторстве). 

Ведет постоянную рубрику «Арбитражная практика» в ежемесячном журнале «1С: Бухгалтерия», автор ряда статей в журналах «1С: Бухгалтерия», «Арбитражные споры» и в газете «Учет. Налоги. Право».


Очное участие6 100 ₽

В стоимость входят обед в ресторане и кофе-брейк, а также возможность обсудить со спикером свою ситуацию.

В стоимость входит доступ к записи.

Онлайн участие3 300 ₽

Вы сможете принять участие в семинаре онлайн с любого устройства и задать свой вопрос спикеру в чате. 

В стоимость входит доступ к записи.

обратная связь

Возможность задать вопрос спикеру по своей индивидуальной ситуации и получить исчерпывающий ответ.

Видео и аудиозапись семинара

В личном кабинете Вам бесплатно будут доступны видео и аудиозапись семинара.Вы сможете как просмотреть так и прослушать семинар в удобное для Вас время.

Сертификат ипб России

Учитываем10 часов повышения квалификации в зачет 40 ч программы повышения квалификации.

материалы по теме семинара

Материалы подготовленные спикером по теме семинара будут доступны Вам в личном кабинете платформы онлайн-обучения вместе с записью.

доступ с мобильных

Просмотр и прослушивание с мобильных устройств. (онлайн и в записи).

доступ в течение 30 дней

Доступ ко всем материалам семинара в течение 30 дней с даты проведения мероприятия в личном кабинете слушателя.

Обед в ресторане

Слушателей выбравших очное участие во время перерыва будет ждать вкусный обед в ресторане.

Кофе-брейк

Слушателям выбравшим очное участие будет доступен кофе-брейк в течение всего времени проведения семинара.

Место проведения семинара

МДЦ "Нептун"

Международный деловой центр "Нептун" находится в центральной части города по адресу: наб. Обводного канала 93А

Пешая доступность от трех станций метрополитена: Пушкинская / Звенигородская, Обводный канал.

Рядом расположен Петербургский Океанариум, Театр Юного Зрителя (ТЮЗ), а также Витебский вокзал.

CRM-форма появится здесь

ДОСТУП К ЗАПИСИ ПРОШЕДШЕГО СЕМИНАРА

НАЛОГОВЫЙ КОНТРОЛЬ И АДМИНИСТРИРОВАНИЕ.
НДС, НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ И ИМУЩЕСТВО.
ИЗМЕНЕНИЯ В ЧАСТИ СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ И НДФЛ.

___________________________________________

Семинар был завершен, но у Вас есть возможность получить доступ к записи прошедшего семинара и всем материалам оставив заявку.

30 дней на ознакомление с материалами семинара в любое удобное время 24/7.

Доступ к материалам онлайн.Как со стационарных компьютеров, так и с мобильных устройств.

Стоимость - 3 300 ₽. После оплаты счета - Вам будет предоставлен доступ на электронную почту указанную в заявке.