1. Налог на добавленную стоимость.
- Определение места реализации работ (услуг)
- Расширение перечня налоговых агентов с 1 октября 2021 года
- Выполнение обязанности налогового агента по НДС
- Ответственность за невыполнение функций налогового агента
- Оказание иностранной организацией услуг в электронной форме — новая обязанность налогового агента
- Формирование налоговой базы по НДС по договорам в иностранной валюте
- Подтверждение фактического вывоза товаров для подтверждения права на применение ставки 0%
- Применение форм реестров в электронном виде для подтверждения права на применение ставки 0%
- Налоговые вычеты при применении ставки 0%.
- Заявительный порядок возмещения НДС
2. Налогообложение в рамках Евразийского экономического союза. - Исчисление косвенных налогов в рамках ЕАЭС
- Порядок подтверждение ставки 0% при экспорте в страны ЕАЭС
- Декларация по косвенным налогам при импорте товаров на территорию РФ с территории государств-членов ЕАЭС
- Регистрация заявлений о ввозе товаров на территорию РФ в книге покупок
- Порядок налогообложения при ввозе в РФ товаров, не подлежащих налогообложению в РФ по ст. 149 НК РФ
- Налогообложение доходов физических лиц
- Социальное страхование в рамках ЕАЭС
3. Национальная система прослеживаемости товаров - Товары, подлежащие прослеживаемости
- Отчетность в системе прослеживаемости
- Новый формат Уведомления о вывозе прослеживаемых товаров в ЕАЭС
- Типичные ошибки при представлении отчетов
- Планируемые штрафы за нарушения в сфере прослеживаемости
4. Налог на прибыль организаций. - Определение выручки по экспортным контрактам
- Формирование стоимости импортных товаров, основных средств.
- Исчисление курсовых разниц в налоговом учете. Особенности 2022-2024 годов
- Отражение в налоговом учете расходов, связанных с зарубежными командировками.
5. Налогообложение иностранных организаций, получающих доходы от источников в РФ. - Виды доходов иностранных организаций, подлежащие налогообложению в РФ
- Требования Налогового кодекса для применения пониженных ставок для иностранных организаций
- Подтверждение постоянного местопребывания иностранного налогоплательщика
- Подтверждение права фактического получателя доходов. Разъяснения Минфина и ФНС
- Изменения в Соглашениях об избежание двойного налогообложения
- Денонсация Соглашений
- Налоговый расчет о суммах, выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов. Типичные ошибки, выявляемые ФНС России в отчетах
- Исполнение обязанности налогового агента по налогу на прибыль
Арбитражная практика по исполнению обязанности налогового агента по НДС и налогу на прибыль организаций.
6. Ответы на вопросы слушателей, практические рекомендации.